Η επιχείρηση για την εξάρθρωση του κυκλώματος πραγματοποιήθηκε ταυτόχρονα σε Ελλάδα και Γερμανία από τις 13 έως τις 15 Νοεμβρίου 2023. Στη χώρα μας, συνελήφθησαν δύο άτομα, ένας 63χρονος και ένας 37χρονος, από την Υποδιεύθυνση Προστασίας Περιουσιακών Δικαιωμάτων Πολιτιστικής Κληρονομιάς και Περιβάλλοντος. Η επιχείρηση ήταν μέρος έρευνας της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας για διασυνοριακή απάτη και φοροδιαφυγή ύψους 30,7 εκατομμυρίων ευρώ το 2021 και 2022, στην οποία εμπλέκεται εταιρεία εμπορίας ηλεκτρονικών συσκευών.
Το διεθνές κύκλωμα, γνωστό ως «carousel», χρησιμοποιούσε μια απάτη τύπου «εξαφανισμένου εμπόρου», πραγματοποιώντας συναλλαγές μέσω κυκλωτικών πωλήσεων για να αποκρύψει την απάτη. Οι δύο συλληφθέντες συνελήφθησαν με ευρωπαϊκά εντάλματα από το Γραφείο της Κολωνίας της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας και οδηγήθηκαν στην Εισαγγελία Εφετών Αθηνών, όπου διατάχθηκε η προσωρινή τους κράτηση, εν αναμονή της παράδοσής τους στις γερμανικές αρχές.
Η έρευνα αποκάλυψε ότι η εμπλεκόμενη εταιρεία εισήγαγε ηλεκτρονικές συσκευές από χώρες της Ε.Ε. και τις πωλούσε στην Ελλάδα χωρίς να αποδίδει τον Φ.Π.Α. που αναλογούσε, ή τις εξήγαγε σε άλλες χώρες της Ε.Ε., διεκδικώντας την επιστροφή του Φ.Π.Α. Οι συναλλαγές αυτές παρουσιάζονταν ως νόμιμες μέσω ενός συστήματος εξισορρόπησης εισροών και εκροών Φ.Π.Α. σε περιοδικές δηλώσεις.
Επιπλέον, το κύκλωμα νομιμοποιούσε τα κέρδη του αναμειγνύοντάς τα με νόμιμα περιουσιακά στοιχεία και τα χρησιμοποιούσε για οικονομικές δραστηριότητες ή αγορές, αποκρύπτοντας την προέλευσή τους.
Κατά την επιχείρηση στην Ελλάδα, η Α.Α.Δ.Ε., σε συνεργασία με αστυνομικές δυνάμεις και γερμανούς ελεγκτές, πραγματοποίησε ελέγχους σε εγκαταστάσεις στη Δυτική Αττική, όπου κατασχέθηκαν μεγάλα ποσά μετρητών, ψηφιακά αρχεία, 10 πολυτελή οχήματα, ηλεκτρονικός εξοπλισμός, συσκευή για λογαριασμούς κρυπτονομισμάτων, καθώς και πλήθος χρεωστικών καρτών, ρολογιών και σημειώσεων.
